資金繰り⑩　支払いの順番でお伝えした国税の納付を猶予してもらう手続きについて もう少し詳しくお伝えします。 資金繰りが厳しくなってくると、税金の納付が難しくなってきます。 特に、消費税や源泉所得税など「預かっている税金」 […]

資金繰り表は、日別資金繰り表と月別資金繰り表があります。 作成する順番は、日別資金繰り表で日ごとの資金を予測管理し、月別資金繰り表で月ごとの 資金の予測管理をします。 日別資金繰り表のひな形は色々あります。 縦軸に日付、 […]

前回、支払手形からの脱却をお伝えしましたが、将来的には2026年を目途に約束手形は全面廃止 とされる方向に進んでいます。 一気に全面廃止とすると支払側の負担が大きくなるため、まずは、紙の手形を電子手形へ移行し 2024年 […]

支払手形を振り出している場合は、できる限り手形からの脱却をお勧めします。 商慣習や業態によりなかなか難しいということも考えられますが、できれば手形取引は無いに越し たことはありません。 支払手形の最大のリスクは、不渡りで […]

資金繰りが厳しくなった時には、下記①～⑤の順番で支払いをしていきます。 ①従業員の給与 従業員へ事情を説明し、一部でも支払うようにします。 ②仕入先への支払 支払期日の延期や分割払いなどを交渉します。 事業への影響が大き […]

資金繰りは、シンプルかつ明瞭に資金の流れを定型化させることであり、そのためには現金 の取り扱いを少なくすることや支払い手段の整理が必要となります。 これは、資金繰りだけでなく、ニュースでも度々報じられている会社のお金の使 […]

キャッシュレス決済の推進により、最近は、支払方法が多様化しています。 クレジットカードや交通系ICなど様々な決済手段をその場その場で深く考えないで使用していると 何にどれだけ使用したかが分からなくなります。 資金繰りを考 […]

税務会計は、証拠と理由が必要です。 現金商売以外の業種では、現金勘定は、そうそう動きませんし、現金残高も多くありません。 現金商売でない業種で、預金口座からたびたび現金を引き出している、または、まとまった金額を 引き出し […]

資金繰りのポイントは、入金は早く、支払いは遅くです。 入金サイトが30日を超えるような売上先がある場合は、サイトの交渉や工夫が必要です。 製造業以外の業種は、仕入を除いた支払いの大部分は、事務所家賃と人件費が占めていると […]

資金繰りを考える上で大切なことは、入金と支払のサイトです。 入金は早く、支払は遅くが基本となります。 販売代金の回収が遅れれば遅れるほど、資金繰りがきつくなり、その分の運転資金を用意する 必要が出てきます。 例えば、月末 […]